浅谈EB5投资款项的合法来源

按照移民法的规定，用于EB5投资移民的款项必须是合法资金。此外，投资移民绿卡的申请，是个人的法律行为，而非公司的法律行为，故投资款项必须是投资人个人的合法资金，包括个人因继承或受赠与而得到的款项，而非公司的款项。因资金合法来源的外延较广，不可能对所有移民局认可的来源一一陈述，现仅对办案过程中，当事人经常遇到问题，作简要陈述。

问：我在中国经营自己的公司，是公司的法人兼总经理。多年来，公司向政府缴纳各种税款，员工工资也都缴付了税款。所以，公司目前的财产相当于我个人的财产，我可以用公司财产做EB5投资移民的申请吗？

答：如上所述，投资移民是一种自然人的法律行为，必须用自然人的合法资金。从法律层面上讲，只要公司资产没有通过合法渠道分配到自然人名下，自然人一旦用还属于公司的资产做EB5的投资款项，这笔投资款项就不是通过合法渠道得来的。当然，如果投资人同时是公司股东，在资金问题上有移民局认可的变通做法。

问：作为自然人，如何以合法的方式取得“属于公司”的资产？

答：作为自然人，合法取得公司资产的方式最常见的有以下几种:
1）工资及奖金收入：目前国内在公司担当重要职务的高级白领，其五年来累计的税后工资及奖金收入已达到EB5所规定的投资金额，故这些款项的来源就是移民法认可的合法资金来源，可用于EB5的投资。

2）公司红利：担任公司股东（该事实在公司章程中有明确记载）的投资人，可用从公司分得的红利（必须有红利收入的纳税证明）作为EB5投资的合法资金来源。

3）公司借贷：还有一些其它的移民局认可的方式，可将“属于公司”的款项用作个人的合法投资来源，如向公司借贷。借贷款项只要符合一定的条件并提供相关的证据，即可用作个人的合法投资资金。

问: 以卖掉部分房产或向银行抵押房产的方式取得的款项，是否为移民局所认可？

答：首先，上述提到的方式是移民局认可的方式。但需要提醒的是，不论采取何种方式取得款项，投资人都需要向移民局证明投资款项的合法来源。因而，即使是卖掉房产或以房产抵押融资，也需向移民局提供当初购房资金的合法来源，并提供相关的证据。

问：如果用于投资的资金来源于亲戚的赠与，是否赠与资金的合法来源也需予以证明？

答：是的。虽然赠与的财产可用来做EB5的投资款项，但赠与人所赠与资金合法来源的相关证据一定要提供。

因合法资金来源的外延较广，不同的投资人可利用的合法来源各有不同，如用股票的收益作为投资款项，用离岸公司的收入作为投资款项，等等，但不管用何种款项，资金的合法来源在投资移民的案件中起着举足轻重的作用。

2013年10月28日